荷蘭阿姆斯特丹5月16日電 /新華美通/ --
業(yè)績摘要
-- 2007年第一季度凈盈余為6050萬美元，較上年同期增長70%。
-- 根據《財務會計準則委員會工作人員立場公告》(FASB Staff Position) 的要
求，出于保持一致性的義務，該公司對采用的會計核算方法進行了變更。2007年和
2006年第一季度的業(yè)績核算包括這種新方法的運用。
-- 2007年第一季度稀釋后每基本股盈余為0.71美元，較上年同期增長58%。
-- 2007年第一季度營收為3.095億美元，較上年同期增長123%。
-- 2007年第一季度銷售營收總計為1.489億美元，包括銷售5架飛機、10部發(fā)動機和零
件存貨。
-- 該公司截至2007年3月31日的資產總值為40億美元，較截至2006年3月31日32億美
元的資產總值增長27%。
-- 2007年全年承諾航空資產采購為7.46億美元，其中2007年第一季度完成了2.48億美
元的采購。
-- 該公司通過發(fā)行16.6億美元的有價證券在2007年5月8日完成了一項對70架飛機債務
的再融資。
-- 該公司在2007年5月14日簽署了一項協(xié)議，再采購10架空中客車 (Airbus) 的新型
A330-200 飛機。
財務業(yè)績小結
AerCap Holdings N.V.（簡稱“該公司”或“AerCap”）(NYSE: AER) 公布了其截至2007年3月31日的季度運營業(yè)績。該公司2007年第一季度的凈盈余為6050萬美元，合稀釋后每基本普通股0.71美元。這一業(yè)績較上年同期的凈盈余增長了70%。AerCap 首席執(zhí)行官 Klaus Heinemann 評論說：“我們2007年第一季度強勁的凈盈余反映了在一個健康的產業(yè)環(huán)境中我們一體化業(yè)務模式運營的成功。我們對空客承諾 A330 今后的訂單將從20架增加到30架，這樣，現在在合同或意向書項下的飛機總數達到了121架。這一承諾訂單飛機數量的增加能為我們未來的運營帶來更佳的規(guī)模效益，使我們能夠利用客戶未來對新技術飛機的需求?！盇erCap 首席財務官 Keith Helming 補充說：“我們第一季度較上年同期的強勁業(yè)績證明了我們增長戰(zhàn)略的成功實施以及飛機經營租賃業(yè)經濟狀況的改善?！?/p>
詳細財務數據
（單位：百萬美元）
經營業(yè)績
2007年第一季度 2006年第一季度 較2006年第一季度增長（%）
營收 $309.5 $139.1 123%
凈盈余 60.5 35.5 70%
營收細分科目：
2007年第一季度 2006年第一季度 較2006年第一季度增長
（減少）（%）
租賃營收 $139.7 $87.9 59%
銷售營收 148.9 33.2 348%
管理費、利息收入
和其它營收 20.9 17.9 17%
營收總計 $309.5 $139.0 123%
有效稅率
該公司飛機業(yè)務的有效稅率為13.2%，而發(fā)動機和零件業(yè)務的稅率為38%，最后2007年第一季度的整體合并后有效稅率為14.3%。該公司已經從2007年1月1日采用了 FIN 48 “Accounting for Uncertainty in Income Taxes - an interpretation of FASB Statement No. 109”（所得稅中不確定性因素的會計核算--財務會計準則委員會工作人員立場第109號公告的說明）。FIN 48 的采用對該公司的財務業(yè)績沒有實質性影響。
財務狀況
較2006年3月31日
2007年3月31日 2006年3月31日 的增幅%
租賃飛行設備 $3,076.8 $2,280.1 35%
資產總額 4,030.1 3,174.8 27%
負債總額 3,184.6 2,695.2 18%
權益總額 813.8 455.2 79%
截至2007年3月31日，該公司產品組合包括其擁有、訂購、簽署合同或意向書抑或托管的341架飛機和71臺發(fā)動機。該公司產品組合中的飛機和發(fā)動機數量自2006年3月31日（303架飛機和2臺發(fā)動機）以來增長了35%。
ALS 證券再融資
2007年5月8日，該公司完成了對 ALS 的再融資，在一系列 AAA 級 G-3 浮動利率債券中發(fā)行了16.6億美元的證券化債券。ALS 是該公司于2005年9月建立的一種證券化工具。再融資和向 AerCap 發(fā)行的新一類 E-2 次級票據所產生的收益被用于贖回8.121億美元的 G-1A、G-2A、C-1 和 D-1 類的 ALS 債務以及為 AerCap 集團內其它多種債務結構獲得的另外28架飛機提供資金。AerCap 在支付了所有費用和償還了先前有關證券化飛機未償清債務之后的凈現金收益總計約為1.50億美元。發(fā)行的 G-3 債券價格為一個月的倫敦同業(yè)拆放利率 (LIBOR) + 26 個基點。該公司預計，這項再融資所節(jié)省的利息將約為1600萬美元/年，其中不計現金收益再投資所產生的任何其它盈余。與 ALS 再融資一致的是，AerFunding 倉庫進行了修改和調整，這使得利率差減小并且循環(huán)周期延長兩年。AerFunding 額度仍是10億美元，這讓該公司對于未來收購有了極大的承諾債務融資能力。憑借 ALS 再融資，該公司預計2007年第二季度將產生約2600萬美元的未攤銷債務發(fā)行成本勾銷費用，這些債務發(fā)行成本來自再融資債務以及 ALS 債券預付款和其它相關費用。
一致性調整
2006年9月8日，美國財務會計準則委員會 (Financial Accounting Standards Board) 發(fā)布了 FSP No. AUG AIR-1 “Accounting for Planned Major Maintenance Activities”("FSP")。FSP 修改了美國注冊會計師協(xié)會 (AICPA) 的行業(yè)審計指南 (Industry Audit Guide)《Audit of Airlines》中的某些條款，適用于該公司從2007年1月1日開始的財務年度。FSP 淘汰了針對未來某些一致性支付的會計學中的“應計預付款”方法。由于 FSP，該公司先前的計入簽下租賃協(xié)議時支付的附加費或出租方出資義務的方法不再允許使用。因此，該公司已經根據財務會計準則公報 (Statement of Financial Accounting Standards) 第154號“會計變更和會計差錯更正” (Accounting Changes and Error Corrections)（“FAS 154”）調整了其過去的財務報表，以反映對附加費和出租方出資義務新政策的采用。根據其新政策，該公司將確認在出現與購買一架附有租賃權飛機相關的出租方出資或附加費付款時產生的費用，除非該公司已經建立了一項應計制作為這類付款的承付債務。
以下是2005年全年和2006年全年調整對受到其影響的各財務報表科目所產生的影響的摘要：
原先公布的 調整后 調整的影響
截至2005年12月31日的全年 (A)
租賃營收 $348.9 $335.7 $(13.2)
銷售營收 92.1 88.3 (3.8)
折舊 112.3 112.4 0.1
租賃費用 21.9 27.4 5.5
所得稅準備金 14.7 10.0 (4.7)
凈盈余 83.4 65.5 (17.9)
截至2006年12月31日的全年
折舊 102.4 102.5 0.1
租賃費用 47.4 21.5 (25.9)
所得稅準備金 16.3 21.2 4.9
凈盈余 88.0 108.9 20.9
(A) 上述有關截至2005年12月31日的全年數據包括截至2005年6月30日 AerCap B.V.（公司前身）6個月的業(yè)績和從2005年6月27日至2005年12月31日 AerCap Holdings N.V.（繼任公司）業(yè)績的總和。在一致性調整對凈盈余影響的（1790）萬美元中，40萬美元與從2005年6月27日至2005年12月31日期間有關。這兩個時期的合計不符合美國公認會計準則 (GAAP)，因為 AerCap B.V. 和 AerCap Holdings N.V. 是不同的會計核算實體。出具這一合計后數據只是為了提供可比信息。以下表格出具了各時期按照美國公認會計準則核算的原始業(yè)績數據：
截至 從2005年6月27日 兩個時期
2005年6月30日的 至2005年12月31的 非公認會計準則
6個月 時期 合計數據
租賃營收 $175.3 $173.6 $348.9
銷售營收 79.6 12.5 92.1
折舊 66.4 45.9 112.3
租賃費用 9.7 12.2 21.9
所得稅準備金 (4.1) (10.6) (14.7)
凈盈余 33.7 49.7 83.4
會計核算方法的變更沒有影響到該公司的現金流。
有關本新聞稿中出具的財務信息的注釋：
本新聞稿中出具的均為未經審計的財務信息。
年度股東大會
該公司于2007年5月11日在阿姆斯特丹召開了2006年年度股東大會 (AGM)。此次大會采用了年度會計核算，并對需要表決的所有其它項目進行了投票。
電話會議
在公布盈余的同時，該公司管理層將于東部時間2007年5月15日（星期二）上午9:30召開一次盈余電話會議。歡迎所有感興趣的各方屆時參加該電話會議。參加電話會議可撥打(800) 218-9073（美國本土）或001 303 262-2211（國際）；沒有密碼。
獲取該電話會議的網絡廣播可登陸 http://www.aercap.com 。
對于那些無法收聽直播電話會議的人們，在2007年5月22日之前可以收聽重放，請撥打免費電話(800) 405-2236（美國本土）或001 303 590-3000（國際），密碼為11088128。
AerCap Holdings N.V. 簡介
AerCap 是一家綜合的全球性航空公司，在飛機和發(fā)動機租賃、貿易以及零件銷售市場處于領先地位。該公司還通過其認證的維修站提供飛機管理、飛機和發(fā)動機維護、修理和大修以及飛機拆卸服務。AerCap 擁有一個由300多架飛機組成的機隊以及一個多樣化的民用發(fā)動機組合。這些飛機有的為該公司所有，有的是受該公司管理，還有的是僅簽了訂單還未交付。AerCap 總部位于荷蘭，并在愛爾蘭和美國設有辦事處。
前瞻性聲明
本新聞稿可能包含一些《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995) 所界定的前瞻性陳述，包括但不僅限于與未來業(yè)績有關的陳述。這些前瞻性陳述可通過“預計”等詞語以及類似措辭來進行鑒別。這些前瞻性陳述是基于該公司管理層當前的預期和判斷，受制于很多可能導致實際結果與這些前瞻性陳述有顯著差異的因素。AerCap 的預期可能無法實現。存在可能導致實際結果、經營水平、業(yè)績或成果與前瞻性陳述中所表述的或所暗含的結果、經營水平、業(yè)績或成果大相徑庭的重要因素。由于這些風險、不確定性和假定，本新聞稿前瞻性陳述中所描述的未來業(yè)績和活動可能不能達成。因此，不應該把前瞻性陳述視同實際結果，同時該公司不因任何前瞻性陳述的準確性或完整性承擔任何責任。該前瞻性陳述只反映截至本新聞稿發(fā)布之日的情況。AerCap 明確聲明不承擔任何義務公開更新或修改本新聞稿中所包含的前瞻性陳述，包括該公司預期的改變或者任何前瞻性陳述所基于的事件、條件或前提的變動。
欲知有關 AerCap 詳情，以及加入該公司電子郵件發(fā)送名單，請登陸 http://www.aercap.com 。
財務業(yè)績表
AerCap Holdings N.V.
合并資產負債表 -- 未經審計
（單位：千美元）
2006年12月31日
2007年3月31日 （調整后） 2006年3月31日
資產
現金和現金等價物 $140,103 $131,201 $252,516
限定用途現金 99,459 112,277 130,542
應收帳款，
扣除準備金 32,458 25,058 7,444
用于經營租賃的
飛行設備，凈值 3,076,815 2,969,111 2,280,121
應收票據，扣除準備金 166,344 167,451 171,170
飛行設備預付款 150,621 166,630 122,514
投資 16,091 18,001 5,056
商譽 6,776 6,776 --
無形資產 49,080 34,229 35,290
庫存 72,115 82,811 --
衍生資產 18,764 17,871 23,638
遞延所得稅 88,939 97,841 90,515
其它資產 112,489 92,431 55,944
資產合計 $4,030,054 $3,921,688 $3,174,750
負債和股東權益
應付款項 $7,222 $6,958 $3,491
應計費用和其它負債 70,828 92,466 68,218
應計維修負債 261,653 263,563 163,327
承租人押金負債 72,591 77,686 55,094
長期負債 2,665,987 2,555,139 2,245,256
有償合同應計費用 72,718 111,333 130,008
遞延營收 29,065 28,391 23,712
衍生負債 -- -- 6,053
遞延所得稅 4,490 3,383 --
負債合計 3,184,554 3,138,919 2,695,159
少數股東權益 31,685 31,938 24,400
普通股本金 699 699 646
附加資本 593,999 591,553 369,354
保留盈余 219,117 158,580 85,191
股東權益合計 813,815 750,832 455,191
負債和股東權益合計 $4,030,054 $3,921,688 $3,174,750
AerCap Holdings N.V.
合并盈余數據 -- 未經審計
（單位：千美元，每股數據除外）
截至2007年 (A) 截至2006年
3月31日的3個月 3月31日的3個月
營收
租賃營收 $139,703 $87,941
銷售營收 148,885 33,215
利息營收 7,272 8,934
管理費營收 3,025 3,681
其它營收 10,587 5,322
營收總計 309,472 139,093
費用
折舊 33,968 24,360
銷售商品的成本 118,003 20,502
長期債務利息 50,484 28,203
經營性租賃成本 6,237 6,356
租賃費用 4,032 4,528
可疑票據和應收帳款準備金 (141) (1,298)
銷售、一般和管理費用 26,585 11,133
費用合計 239,168 93,784
所得稅和少數股東權益前
持續(xù)經營部門盈余 70,304 45,309
所得稅準備金 (10,019) (10,423)
少數股東權益前凈盈余 60,285 34,886
少數股東權益，扣除稅 252 600
凈盈余 $60,537 $35,486
稀釋后每基本股盈余 $0.71 $0.45
在外流通加權平均股
--稀釋后基本股 85,036,957 78,236,957
(A) - 包括 AeroTurbine 的經營業(yè)績
AerCap Holdings N.V.
合并現金流數據--未經審計
截至2007年 截至2006年
3月31日的3個月 3月31日的3個月
凈盈余 60,537 35,486
對經營活動產生凈現金的凈盈余的調整項
少數股東權益 (252) (600)
折舊和攤銷 33,968 24,360
債務發(fā)行成本攤銷 1,708 1,821
無形資產攤銷 1,944 3,281
公允價值保證金消除
產生的收入 (10,736) --
可疑票據和應收帳款準備金 (141) (1,298)
交付前支付的資本利息 (1,564) (1,367)
處分資產溢價收入 (24,961) (12,713)
衍生工具公允價值變動 (893) (7,252)
遞延稅 10,009 10,089
股票薪酬 2,446 --
資產和負債的變動
應收帳款和票據，凈值 (6,152) 25,880
庫存 10,779 --
其它資產 (7,498) (1,013)
應付帳款和應計費用，
包括應計維修負債、承租人押金 (51,185) (24,333)
遞延營收 674 1,703
經營活動產生的凈現金 18,683 54,044
飛行設備的采購 (223,585) (108,250)
資產出售/處置產生的收益 126,905 33,215
飛行設備的預付款 (18,650) (28,000)
投資采購 -- (2,056)
無形資產采購 (16,794) --
限制用途的現金變動 12,818 27,188
用于投資活動的凈現金 (119,306) (77,903)
長期債務發(fā)行 246,503 133,057
長期債務的償還 (135,655) (60,797)
已付債務發(fā)行成本 (1,459) (4,210)
少數股東權益的出資 -- 25,000
融資活動產生的凈現金 109,389 93,050
現金和現金等價物的凈（減少）增加 8,766 69,191
匯率變動的影響 136 (229)
期初現金和現金等價物 131,201 183,554
期末現金和現金等價物 140,103 252,516
